đ ESG : Principes, RĂ©glementations, RĂ©fĂ©rentiels. Comment s'y retrouver ? (Partie 1)
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đź DĂ©cryptage : đ ESG : Principes, RĂ©glementations, RĂ©fĂ©rentiels. Comment s'y retrouver ? (Partie 1)
đ LevĂ©es de fonds de la semaine : +40 millions dâeuros levĂ©s cette semaine par nos pĂ©pites du Futur de la Banque et de la Finance. Et selon nous, Savvy Wealth et Impactpool ont vraiment le Mojo !
đŠ Et les acquisitions dans tout ça ? Zoom sur les principales acquisitions start-ups de lâĂ©cosystĂšme.
đ€«Shhhh. Les Hot News de lâĂ©cosystĂšme ! Une sĂ©lection rĂ©alisĂ©e aux petits oignons des nouveaux partenariats bancaires/start-ups, closing de fonds, actualitĂ©s start-upsâŠ
đ Bonus News : un mĂ©lange dâactualitĂ©s manquĂ©es, Ă©vĂšnements Ă venir, sĂ©lection de mappings⊠tout y passe !
đź DĂ©cryptage
đ ESG : Principes, RĂ©glementations, RĂ©fĂ©rentiels. Comment s'y retrouver ? (Partie 1)
Depuis plusieurs annĂ©es, les rĂ©glementations ESG fusent que ce soit en France, en Europe ou dans le Monde. Chez Mojo, on trouve ça super, car ça permet aux entreprises de prendre conscience de leur impact et de mettre en place des plans dâactions pour rĂ©duire leur empreinte environnementale !
Mais câest vrai, que des rĂ©glementations, des principes, des normes, des rĂ©fĂ©rentiels, bah il y en a pleins ! Et on peut sây perdre, facilement. Alors cette semaine et la semaine prochaine, on vous propose de passer au crible les principales.
Les principes et engagements
Les principes des Nations Unies
Quand on parle de principes des Nations Unies, en réalité, on peut parler de deux choses différentes:
Les 10 principes du Pacte mondial des Nations Unies, fondĂ©s en 1999. Ces principes sont issus de la DĂ©claration universelle des droits de l'homme, de la DĂ©claration de l'Organisation internationale du travail, de la DĂ©claration de Rio sur l'environnement et le dĂ©veloppement et de la Convention des Nations Unies contre la corruption. Ils peuvent ĂȘtre appliquĂ©s Ă toutes les entreprises du monde.
Source : Hubvisory
Les Objectifs de Développement Durable. Créés en 2015, les Objectifs de développement durable (ODD) ou Objectifs mondiaux sont un ensemble de dix-sept objectifs interdépendants conçus pour servir de « modÚle commun pour la paix et la prospérité des peuples et de la planÚte, aujourd'hui et à l'avenir ». Ils s'appliquent à tous (des entreprises aux particuliers) dans le monde entier.
LâAccord de Paris
LâAccord de Paris est le premier traitĂ© international juridiquement contraignant adoptĂ© sur le dĂ©rĂšglement climatique. Il fixe lâobjectif de maintenir lâaugmentation de la tempĂ©rature moyenne mondiale en dessous de la limite de 2°C (par rapport aux niveaux prĂ©industriels).
AdoptĂ© en 2015 lors de la COP21 dans la capitale française, lâAccord de Paris est connu pour ĂȘtre le premier accord contraignant adoptĂ© Ă une telle Ă©chelle (194 parties signataires). Par ailleurs, lâobjectif de 2°C est devenu une rĂ©fĂ©rence pour Ă©valuer rĂ©guliĂšrement nos progrĂšs (ou leur absence) dans la lutte contre le changement climatique. LâAccord de Paris engage formellement les pays Ă maintenir lâaugmentation des tempĂ©ratures en dessous de +2°C, tout en poursuivant leurs efforts pour la maintenir en dessous de +1,5°C.
En France, lâAccord de Paris a Ă©tĂ© mis en Ćuvre en 2017, Ă travers le « Plan Climat » Ă©tabli par le ministre de la Transition Ă©cologique et solidaire de lâĂ©poque, Nicolas Hulot.
Cet accord reprĂ©sente une vraie impulsion mondiale des Ă©tats, mais malheureusement, certains pays suivent plus ou moins les directives. Par exemple, les Etats Unis, reprĂ©sentant 11% des Ă©missions mondiales de GES, se sont retirĂ©s de lâAccord en 2020 mais lâont rĂ©intĂ©grĂ© en 2021. On espĂšre que ce soit la derniĂšre fois !
Le Pacte Vert pour lâEurope
PrĂ©sentĂ© le 11 dĂ©cembre 2019 par Ursula von der Leyen â dĂ©jĂ prĂ©sidente de la Commission europĂ©enne â le Pacte Vert pour lâEurope est composĂ© dâun ensemble de mesures visant Ă permettre Ă lâEurope dâatteindre la « neutralitĂ© climatique » dâici 2050. Il sâagit dâun engagement pris par les 27 Ătats membres de lâUE pour lutter contre le changement climatique. Avec le Pacte vert, lâUE ambitionne de devenir le premier continent neutre en carbone dâici 2050. Mais avant dâatteindre cet objectif ultime, le Pacte vert pour lâEurope a dĂ©fini une Ă©tape intermĂ©diaire : dâici 2030, les Ătats membres de lâUnion europĂ©enne devront avoir rĂ©duit leurs Ă©missions de gaz Ă effet de serre de 55 % (par rapport aux niveaux de 1990).
Pour vous le prĂ©senter au mieux, on vous recommande ce superbe article de Greenly qui Ă©nonce notamment les 7 objectifs du Pacte Vert pour lâEurope:
l'arrĂȘt des Ă©missions nettes de gaz Ă effet de serre (GES) dâici Ă 2050 ;
la mise en Ćuvre dâune ligne de conduite pour sortir de la crise sanitaire liĂ©e au Covid-19 ;
lâĂ©laboration dâun droit climatique europĂ©en ;
lâaccompagnement des territoires grĂące au « fonds pour une transition juste » (17,5 milliards dâeuros de subventions) ;
la transition vers une Ă©conomie propre et circulaire via une utilisation plus efficace des ressources ;
des investissements d'ampleur (par exemple, l'instauration d'une taxe carbone aux frontiĂšres) ;
la crĂ©ation dâune sociĂ©tĂ© Ă©quitable, compĂ©titive et prospĂšre en amĂ©liorant le bien-ĂȘtre et la santĂ© des citoyens et des gĂ©nĂ©rations futures.
Lâobjectif du Pacte Vert, est de soutenir la transition digitale et Ă©cologique de lâIndustrie EuropĂ©enne, de soutenir le dĂ©veloppement de lâĂ©conomie circulaire, de protĂ©ger la biodiversitĂ© et de travailler sur lâintĂ©gration de systĂšmes dâĂ©nergie et dâhydrogĂšne. De nombreuses mesures ont dĂ©jĂ Ă©tĂ© mises en places par les Ă©tats de lâUnion EuropĂ©enne. En 2021, le plan Fit for 55 a Ă©galement Ă©tĂ© prĂ©sentĂ©, avec 13 nouvelles propositions permettant dâatteindre la cible de rĂ©duction de 55% des Ă©missions. Le Pacte Vert EuropĂ©en est donc clairement un Must Know dans les principes ESG.
Zoom sur les initiatives françaises
En France, de nombreuses initiatives ont été mises en place, mais les deux principales sont :
France 2030. PrĂ©sentĂ© en 2021, « France 2030 » rĂ©pond aux grands dĂ©fis de notre Ă©poque, notamment la transition Ă©cologique, Ă travers un plan dâinvestissement massif pour faire Ă©merger les futurs champions technologiques de demain et accompagner les transitions sectorielles suivantes : lâĂ©nergie, lâautomobile, lâaĂ©ronautique ou encore le spatial. 10 objectifs ont Ă©tĂ© Ă©tablis autour de trois challenges : mieux produire, mieux vivre et mieux comprendre notre monde. Parmi les objectifs, on retrouve le dĂ©veloppement de rĂ©acteurs nuclĂ©aires avec une meilleure gestion de ses dĂ©chets, une meilleure traçabilitĂ© de la nourriture ou encore une participation de la France en New Space.
La Planification Ecologique. En 2022, le PrĂ©sident français Emmanuel Macron a bĂąti un plan dâaction national baptisĂ© « planification Ă©cologique », dont lâobjectif est de donner Ă chacun des leviers pour agir Ă son niveau contre les causes du changement climatique et bĂ©nĂ©ficier dâun environnement vivable tout en maintenant, voire en dĂ©veloppant, sa qualitĂ© de vie. Dans ce plan, on peut retrouver des mesures pour mieux manger, produire et consommer mieux, mieux se dĂ©placer et mieux prĂ©server nos Ă©cosystĂšmes par exemple.
Quelques autres initiatives
Les principes CERES, créés en 1989. Les principes CERES sont un code de conduite environnemental en 10 points destiné non seulement aux entreprises mais aussi aux investisseurs. C'est dans la continuité des principes CERES qu'ont été créées les normes GRI, dont nous parlerons la semaine prochaine.
LâInflation Reduction Act amĂ©ricain. La loi de rĂ©duction de l'inflation de 2022 est la lĂ©gislation climatique la plus importante de l'histoire des Ătats-Unis. Elle offre des financements, des programmes et des incitations pour accĂ©lĂ©rer la transition vers une Ă©conomie basĂ©e sur l'Ă©nergie propre et entraĂźnera probablement un dĂ©ploiement important de nouvelles ressources en Ă©lectricitĂ© propre. La plupart des dispositions de la loi de rĂ©duction de l'inflation de 2022 sont entrĂ©es en vigueur le 1er janvier 2023.
Les réglementations pour les entreprises
Reporting extra financier
Câest la rĂ©glementation dont tout le monde parle, et qui sâamplifie depuis le dĂ©but de lâannĂ©e 2024 : la CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive).
En fait, la CSRD remplace la NFRD (Non Financial Reporting Directive), adoptĂ©e en 2014 par la Commission EuropĂ©enne et entrĂ©e en vigueur en 2018, dans les pays de lâUnion EuropĂ©enne. Lâobjectif de la NFRD est de fixer des rĂšgles quant Ă la dĂ©claration obligatoire de performances extra financiĂšres de certaines entreprises, liĂ©es Ă la protection de lâenvironnement, Ă la responsabilitĂ© sociale, au respect des droits humainsâŠ
Jugée insatisfaisante, la NFRD a été remplacée par la CSRD et concerne de nombreuses entreprises :
Entreprises europĂ©ennes avec plus de 250 employĂ©s ayant un bilan supĂ©rieur Ă 20 millions dâeuros ou des revenus supĂ©rieurs Ă 40 millions dâeuros ;
Les PME europĂ©ennes cotĂ©es en bourse qui rĂ©pondent Ă 2 des 3 critĂšres suivants: +50 employĂ©s, bilan infĂ©rieur Ă 4 millions dâeuros et revenus infĂ©rieurs Ă 8 millions dâeuros ;
Institutions de crĂ©dits et sociĂ©tĂ©s dâassurances ;
Entreprises non europĂ©ennes avec un revenu supĂ©rieur Ă 150 millions dâeuros sur le marchĂ© europĂ©en dans les deux derniĂšres annĂ©es ou ayant au moins une filiale en Union EuropĂ©enne qui gĂ©nĂšre plus de 150 millions dâeuros.
La CSRD intĂšgre Ă©galement de nouveaux concepts, comme par exemple :
Le concept de double matĂ©rialitĂ©, visant Ă reporter sur lâimpact que lâentreprise a sur la sociĂ©tĂ© et lâenvironnement et les enjeux de durabilitĂ©s susceptibles dâimpacter sa performance financiĂšre.
Une Due Diligence sur les opĂ©rations de lâEntreprise et sur sa chaĂźne logistique ;
Un reporting en ligne avec la réglementation SFRD et la taxonomie européenne (on en parle plus bas!).
Le premier rapport CSRD est attendu pour 2025 pour lâexercice financier 2024 ! On a hĂąte de voir ce que ça va donner.
En France, lâapplication de la NFRD câest la DPEF (DĂ©claration annuelle de performance extra financiĂšre). Depuis 2017, elle oblige toute entreprise cotĂ©e ayant un bilan supĂ©rieur Ă 20M⏠et/ou un revenu supĂ©rieur Ă 40M⏠et/ou plus de 500 employĂ©s, ainsi que les entreprises non cotĂ©es ayant un bilan supĂ©rieur Ă 100m⏠et/ou un revenu supĂ©rieur Ă 100M⏠et/ou plus de 500 employĂ©s, Ă rĂ©aliser un reporting extra financier. Quatre catĂ©gories doivent ĂȘtre inclues: consĂ©quences sociales et sociĂ©tales, consĂ©quences environnementales, respect des droits humains et combat contre la corruption.
Mais les rĂ©glementations Ă destination des entreprises ne se limitent pas Ă la CSRD ! Il existe aussi des normes ou des rĂ©glementations permettant de classifier les activitĂ©s des entreprises, comme la taxonomie europĂ©enne ou la CSDDD. Mais ça câest pour la semaine prochaine !
On vous parlera Ă©galement des rĂ©glementations dĂ©diĂ©es aux asset managers et aux fonds dâinvestissement, et on fera un zoom sur les rĂ©fĂ©rentiels ESG : normes privĂ©es, initiatives et standards, labels et certifications. Mojo đż
đ LevĂ©es de fonds de la semaine
đȘ Les pĂ©pites de la semaine
Savvy Wealth (USA, Fintech) lĂšve une sĂ©rie A de 26,5 millions de dollars auprĂšs de The House Fund, Index Ventures, Thrive Capital, Brewer Lane Ventures et dâautres.
Fondée en 2021, Savvy Wealth est une start-up offrant des services de gestion de patrimoine, en alliant digitalisation et accompagnement humain.
Pourquoi elle a le Mojo selon Mo ? La gestion de patrimoine, ce nâest pas nouveau. Mais Savvy se positionne sur le crĂ©neau suivant : Ă©liminer les tĂąches pĂ©nibles et les flux de travail de middle et back-office, qui font perdre beaucoup de temps aux conseillers financiers. Et le temps, câest prĂ©cieux, car ça permet dâĂȘtre davantage prĂ©sent pour les clients. Aujourdâhui, les conseillers consacrent en moyenne 40% de leur temps Ă des tĂąches de middle et back office⊠mais ça câĂ©tait avant Savvy !
Contrairement Ă beaucoup de start-ups qui visent Ă digitaliser au maximum le mĂ©tier de gestionnaire de patrimoine, Savvy mise sur lâhumain, et offre des solutions permettant de renforcer le lien de confiance entre conseiller et client. GrĂące à ça, Savvy, aujourdâhui câest 30 conseillers financiers qui gĂšrent plus de 700 millions de dollars dâactifs, Ă travers les Etats Unis. Savvy vise les 1 milliards prochainement ! On pourrait peut ĂȘtre les voir sâinternationaliser vers lâEurope prochainement, qui sait !
Impactpool (SW, ESG) lĂšve 3,6 millions dâeuros en SĂ©rie A auprĂšs de Mediahuis et Fort Knox.
FondĂ©e en 2015, ImpactPool est une start-up au croisement entre HRTech et ESG, proposant une plateforme de recrutement digitale inclusive et dĂ©diĂ©e au secteur de lâimpact.
Pourquoi elle a le Mojo selon Jo ? Bon, vous allez nous dire que cette start-up sort un peu du scope Mojo, mais en fait, pas du tout. Le Futur de la Banque et de la Finance passe aussi par de meilleurs recrutements. Ah, et aussi, dans ESG, il y a Social. Aujourdâhui, la diversitĂ©, lâĂ©galitĂ© et lâinclusion sont des sujets majeurs pour les entreprises, notamment les Banques. Par exemple, BNP Paribas compte 700 signataires actifs issus dâinstances de direction dans 24 pays, de la charte #JamaisSansElles, promouvant la mixitĂ© et la gouvernance partagĂ©e.
Depuis sa crĂ©ation, ImpactPool a enregistrĂ© prĂšs dâun million de candidats de 195 pays diffĂ©rents, et soutient plus de 2 500 entreprises et organisations dans le monde entier, dont lâUNICEF ou lâUNESCO. La levĂ©e de 3,6 millions dâeuros permet Ă ImpactPool dâaccentuer davantage lâaspect dâinclusion et de diversitĂ©, sujet clĂ© du recrutement, Ă travers une plateforme permettant aux recruteurs Ă Impact de gĂ©rer tout leur processus de recrutement. Rien Ă dire, ImpactPool a carrĂ©ment le Mojo !
đž Pour plus dâinformations sur les autres levĂ©es de fonds :
FinTech : Savvy Wealth (USA â 26.5M$) ; ACE Alternatives (GE - nc)
InsurTech : on a rien vu, et vous ? đ
ESG : Impactpool (SW â 3.6MâŹ)
Mobility : Jigcar (UK â 1M$)
PropTech : on a rien vu, et vous ? đ
IA : Userled (UK â 4MÂŁ) ; RoeAI (USA â 3.5M$) ; DemoSquare (CH â 1.2MCHF) ; Revoize (PL â 0.5MâŹ)
Web3 : on a rien vu, et vous ? đ
đŠ Et les acquisitions dans tout ça ?
Eleport, rĂ©seau public estonien de recharge de vĂ©hicules, annonce lâacquisition de la start-up Turbovolt pour sâĂ©tendre en Croatie et en SlovĂ©nie.
La société américaine Box, leader du Cloud de contenu intelligent, a annoncé l'acquisition de la technologie de traitement intelligent de documents (IDP) basée sur l'IA d'Alphamoon.
đ€«Shhhh. Les Hot News de lâĂ©cosystĂšme !
Comment ça se passe du cÎté des Banques ?
En dĂ©but de semaine, le CAC 40 sâest effondrĂ©, les banques françaises ont beaucoup perdu en Bourse. La bourse de Paris retrouve son calme mercredi. En 5 jours, CrĂ©dit Agricole a perdu 6%, SociĂ©tĂ© GĂ©nĂ©rale 5.4% et BNP Paribas 3.6%.
Et les fonds dâinvestissements ?
Helios Investment Partners, gestionnaire de fonds axĂ© sur lâAfrique, annonce le closing de son dernier fonds pour le climat de 200 millions de dollars.
Le plus important, que disent nos start-ups ?
La plateforme de staking Kiln a lancé « Kiln DeFi », simplifiant l'accÚs aux récompenses en stablecoins et permettant aux utilisateurs de générer un rendement supplémentaire à partir de leurs actifs numériques.
Klarna serait en discussion avec des investisseurs pour Ă©tudier leur intĂ©rĂȘt Ă acheter des actions existantes sur le marchĂ© secondaire. La scale-up serait en prĂ©paration de son IPO prochaine.
Quelques tendances pour imaginer le futur
Comment paierons nous demain ? Avec la main, lâĆil ou un QR CodeâŠÂ ?
đ Bonus News
Nos yeux de lynx ont loupĂ© quelques actualitĂ©s la semaine derniĂšreâŠ
Mifundo, une fintech estonienne, lĂšve 2.5 millions dâeuros pour sa plateforme de crĂ©dits cross-border, auprĂšs de lâEIC.
La Fintech Bourgeois Boheme (BoBo) annonce une levĂ©e de 6.5 millions dâeuros en seed auprĂšs de Graphit Lifestyle, pour sa plateforme de transactions cross-border.
Câest tout pour cette semaineâŠ. Enfin⊠On verra la semaine prochaine ! đ«Ł
EvĂšnement Ă venir
Appel Ă candidature pour ĂȘtre accompagnĂ© chez Urban Odyssey le startup studio dĂ©diĂ© Ă la ville de demain. De juin Ă septembre 2024.
Appel Ă candidature pour le programme dâaccĂ©lĂ©ration AI Startup Program par Meta, Hugging Face et Scaleway. Jusquâau 16 aoĂ»t 2024.
UeAM 2024 | La technologie au service des investisseurs et des gérants ? Le 29 août 2024.
SurfinâBitcoin. Du 28 au 30 aoĂ»t.
Appel Ă candidature pour participer au Demoday dĂ©diĂ© aux start-ups de lâIA par WAI by BNP Paribas. Jusquâau 15 septembre.
Appel Ă candidature â Statut Ă©tudiant entrepreneur. Jusquâau 30 septembre.
Quelques autres trucs cool !
Mapping des start-ups basĂ©e sur lâIA pouvant aider les commerciaux, par a16z.
La fraude aux moyens de paiement a atteint 4 milliards dâeuros en Europe.
Merci dâavoir lu cette newsletter jusquâau bout ! â€ïž
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